2011年商務(wù)專業(yè)知識傳統(tǒng)的短期融資資料
來源：育路教育網(wǎng)發(fā)布時間：2011-01-05 10:17:14
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一、短期出口融資
短期出口融資是指對出口貿(mào)易提供的、期限在一年以下的融資。根據(jù)發(fā)放信貸主體（授信人）和對象（受信人）的不同，大致可以分為五種形式：
（一）進(jìn)口商對出口商提供的商業(yè)信用
進(jìn)口商對出口商提供的商業(yè)信用是指進(jìn)口商在收到貨物之前，對出口商的預(yù)付貨款。預(yù)付款有兩種形式；一種是定金；另一種是進(jìn)口商對出口商提供的商業(yè)信用。后者的期限較長，信用金額也較大，而且一般要收取利息。這種融資方式目前并不常見。
（二）透支和定期放款
透支是指銀行在客戶的往來賬戶上核定一個透支額度，允許客戶隨時動用這筆款項，以后由客戶的銷售收入自動沖減透支余額的融資方式。與貸款方式相比，透支的特點在于：當(dāng)客戶動用透支額度時，不必負(fù)擔(dān)利息；動用的款項可以隨時償還，具有高度的靈活性。但是，它的利率通常較高。采用這種融資方式，要求出口商與銀行有密切的業(yè)務(wù)關(guān)系，而且出口商要有良好的資信。
定期放款指銀行將一筆固定期限的資金轉(zhuǎn)入客戶的往來賬戶，并從貸放之日起開始計算貸款利息的融資方式。在客戶未動用貸款時，它作為客戶的存款而產(chǎn)生利息、但是，客戶仍要承擔(dān)存放款利息的差額費用。定期放款通常不允許提前償還，除非客戶愿意支付罰金。罰金相當(dāng)于銀行在該筆貸款上損失的收益。定期放款可分為抵押放款和無抵押放款。
（三）出口押匯
出口押匯是指出口商在貨物運出后，持銀行要求的單證向銀行申請以此單證為抵押的貸款。它是短期貿(mào)易融資中使用最多的融資方式，可以分為出口信用證押匯和出口托收押匯兩類。
出口信用證押匯是指出口商以信用證及信用證規(guī)定的全套單據(jù)為抵押品，向議付行申請的出口押匯。它的前提是貿(mào)易采用信用證結(jié)算方式。
出口托收押匯是指托收行以出口商開出的匯票和全套單據(jù)為抵押，向出口商墊付貨款的有追索權(quán)的融資方式。它的前提是貿(mào)易采用托收結(jié)算方式。它與出口信用證押匯的主要區(qū)別是，它沒有銀行的信用保證，能否收回貨款完全取決于進(jìn)口商的資信，因而風(fēng)險較大，押匯利率也較高。
