2012年國際商務(wù)考試專業(yè)知識模擬試題一及答案
來源：考試吧發(fā)布時間：2012-02-15 11:02:11
一、單選題
1、 我外貿(mào)公司在出口時，按合同規(guī)定以美元計價，如果預(yù)測人民幣對美元的匯率將下符，應(yīng)該（ ）
A. 延期收取貨款
B. 提前收取貨款
C. 按合同原定時間收取貨款
D. 無法確定
標準答案： a
2、 借款――即期合同――投資法的方法是（ ）
A.BSI法
B.LSI法
C.多種貨幣組合法
D.綜合貨幣單位保值方法
標準答案： a
3、 提早收付――即期合同――投資法的方法是（ ）
A.BSI法
B.LSI法
C.多種貨幣組合法
D.綜合貨幣單位保值方法
標準答案： b
4、 某法國公司有一筆90天的美元應(yīng)付款，若預(yù)測法國法郎對美元將下浮，為減少外匯風險損失，該公司應(yīng)（ ）
A. 提前結(jié)匯
B. 如期結(jié)匯
C. 推遲結(jié)匯
D. 無法確定
標準答案： a
5、 由于外匯匯率變動而引起的應(yīng)收資產(chǎn)與應(yīng)付債務(wù)價值變化的風險為（ ）
A.交易風險
B.會計風險
C.經(jīng)濟風險
D.潛在風險
標準答案： a
6、 出口貿(mào)易中應(yīng)選擇____作為計價貨幣，在進口貿(mào)易中應(yīng)選擇___作為計價貨幣（ ）
A.硬幣，軟幣
B.軟幣，硬幣
C.外幣，本幣
D.本幣，外幣
標準答案： a
7、 最符合安全及時收匯原則的結(jié)算方式為（ ）
A.托收
B.即期L/C
C.遠期L/C
D.匯付
標準答案： b
8、 投資法與借款法相似，可以消除（ ）
A.時間風險
B.價值風險
C.時間和價值風險
D.外匯風險
標準答案： a
9、 一國的出口商應(yīng)該在計價外幣（ ）時采取提前收付法。
A.升值
B.貶值
C.不變
D.無法確定
標準答案： b
10、 （ ）是控制匯率風險的有效方法，既可以用于進出口，也可以用于對外借貸。
A 提前或推遲收付匯
B 配對
C LSI
D 調(diào)整價格或利率
標準答案： a
11、 遠期外匯交易（ ）
A、并不包括擇期外匯交易
B、固定到期日的遠期外匯交易成本較可變到期日遠期外匯交易的為高
C、買賣雙方，不一定要按照雙方約定的遠期匯率進行交割
D、可以把未來任何一天的匯率提前固定下來
標準答案： d
12、 下列關(guān)于升、貼水的說法中，正確的是（ ）
A、外匯升水是指外匯幣值有上升的趨勢
B、外匯貼水是指外匯幣值有下降的趨勢
C、外匯升水是指外匯的即期匯率低于遠期匯率
D、外匯貼水是指外匯的即期匯率低于遠期匯率
標準答案： c
13、 LSI法與BSI法十分相似，它們的區(qū)別在于（ ）
A、第二步的做法不同
B、同一種做法的不同名稱
C、第三步的做法不同
D、前者要求對方提前支付外匯
標準答案： d
14、 下列對外貿(mào)易出口融資方式中，屬于商業(yè)信用的是（ ）
A、預(yù)付貨款
B、出口押匯
C、打包放款
D、透支
標準答案： a
15、 下列融資方式中，可以為出口商提供貨物裝船前融資的是（ ）
A、出口信用證押匯
B、出口托收押匯
C、遠期票據(jù)貼現(xiàn)
D、打包放款
標準答案： d
16、 某日中國銀行公布的即期匯率為：1美元=人民幣8.273 0元8.2790元，三個月遠期美元外匯升水0.5美分和0.6美分。則人民幣和美元的三個月遠期匯率為（ ）。
A.1美元=人民幣8.278 0元8.285 0元
B.1美元=人民幣8.268 0元8.273 0元
C.1美元=人民幣8.273 0元8.268 0元
D.1美元=人民幣8.285 0元8.278 0元
標準答案： a
二、判斷題
17、 在獲悉人民幣匯率將貶值時，如果合同規(guī)定以外幣計價，則我出口公司應(yīng)爭取延期收款，進口公司應(yīng)提前支付，以獲得匯率變動的收益。
標準答案： 正確
18、 外匯銀行為避免匯率變動的風險損失，在出現(xiàn)空頭時應(yīng)及時補進相同金額的同種外匯。
標準答案： 正確
19、 某美國公司30天后有一筆德國馬克的應(yīng)付貨款，若預(yù)測美元對德國馬克將下跌，該公司可推遲支付，以減輕匯率變動的風險損失。
標準答案： 錯誤
20、 外匯期權(quán)合同法可以同時削除時間風險和貨幣風險。
標準答案： 正確
21、 一般來說結(jié)算方式中D/P的風險大于D/A的風險。
標準答案： 錯誤
22、 外匯風險的發(fā)生可能給企業(yè)帶來額外的收益，也可能帶來意外的損失。
標準答案： 正確
23、 由于匯率變化而引起資產(chǎn)負債表中某些外匯項目金額變動的風險稱為經(jīng)營風險。
標準答案： 錯誤
24、 出口收匯時，以軟幣計價，硬幣支付，叫外匯保值。
標準答案： 錯誤
25、 綜合貨幣保值條款與外匯保值條款相似，都以硬幣計價保值，以軟幣支付。
標準答案： 錯誤
26、 出口商在合同計價外幣匯率將下浮時采用拖延收款法，在計價外幣匯率將上漲時采用提取收款法。
標準答案： 錯誤
27、 在進出口合同中使用綜合貨幣單位計價，有分散外匯風險的作用。
標準答案： 正確
28、 一般來說，結(jié)算方式中的遠期L/C最符合外貿(mào)的收匯原則。
標準答案： 錯誤
29、 調(diào)整價格或利率就沒有風險了。
標準答案： 錯誤
實際上匯率風險仍然存在，調(diào)整價格或利率僅僅可以作為承受風險的補償，只是減輕風險的程度。
30、運用配對的方法控制匯率風險，并不需要有關(guān)主體付出成本。然而，這種方法要求有關(guān)主體要相繼進行兩筆以上的對外經(jīng)濟交易，而且這兩筆以上的對外經(jīng)濟交易的收支方向恰好相反，外幣的收支幣種、金額和時間相吻合，這在實踐上是較難做到的。一般情況下，進行完全配對是難以實現(xiàn)的。
標準答案： 正確
三、計算題
31、英國某公司向美國出口一批商品，合同金額為500，000美元，3個月延期付款。該英國公司運用遠期外匯合同防止美元匯率下跌的風險。已知倫敦市場的匯率如下：
即期匯率： 1英鎊=1.3048-74美元
3個月遠期：貼水1.3-1.4美分
問3個月后該英國公司可確保獲得多少英鎊？
標準答案： （1）首先計算3個月遠期匯率
1英鎊=（1.3048+0.0130）- （1.3074+0.0140）=1.3178/1.3214美元
（2）英國出口公司賣出3個月遠期外匯500000美元，可以獲得的英鎊為：
500000美元/1.3214=378386.56英鎊。
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32、某日倫敦外匯市場上即期匯率為1英鎊=1.6955-1.6965美元，三個月遠期貼水50/60點，求三個月的遠期匯率。
標準答案： 三個月遠期匯率為：
1英鎊=（1.6955+0.0050）-（1.6965+0.0060）美元
即1英鎊=1.7005-1.7025美元
10.00 分，你答題的情況為 錯誤 所以你的得分為 0 分
