（二）商業(yè)銀行

　　1．職能

　　商業(yè)銀行是以經(jīng)營存貸款、辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，以盈利為主要經(jīng)營目標(biāo)的金融企業(yè)。

　　2、特征

　　1）與其他金融機構(gòu)相比，能夠吸收活期存款、創(chuàng)造貨幣，是商業(yè)銀行最明顯的特征。正是這一點，使商業(yè)銀行具有特殊的職能，它們的活期存款是構(gòu)成貨幣供給或交換媒介的重要組成部分，也是信用擴張的重要源泉。所以，人們又稱商業(yè)銀行為存款貨幣銀行。

　　2）一般來講，商業(yè)銀行的設(shè)立實行批準(zhǔn)制，而不像一般工商企業(yè)實行登記制。

　　3．設(shè)立

　　商業(yè)銀行是以經(jīng)營存貸款、辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，以盈利為主要經(jīng)營目標(biāo)的金融企業(yè)。在我國，設(shè)立商業(yè)銀行必須經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用"銀行"字樣。設(shè)立商業(yè)銀行還必須符合《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定的各項要求。

　　例題2．下列是關(guān)于商業(yè)銀行的職能、特征設(shè)立的內(nèi)容，其中不正確的是（　）
　　A．商業(yè)銀行是以經(jīng)營存貸款辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，以盈利為主要經(jīng)營目標(biāo)的金融企業(yè)
　　B．與其他金融機構(gòu)相比，能夠吸收活期存款、創(chuàng)造貨幣，是商業(yè)銀行最明顯的特征，正是這一點使商業(yè)銀行具有特殊的職能，它們的活期存款是構(gòu)成貨幣供給或交換媒介的重要組成部分，也是信用擴張的重要源泉，所以人們又稱商業(yè)銀行為存款貨幣銀行
　　C．商業(yè)銀行在全國有眾多分支機構(gòu)，再分支機構(gòu)是總行的派出機構(gòu)，其主要職責(zé)是按總行的授權(quán)，負(fù)責(zé)本轄區(qū)的金融監(jiān)管，負(fù)責(zé)為本地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展籌措資金，并且從事有關(guān)的國際金融活動、持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備
　　D．在我國設(shè)立商業(yè)銀行必須經(jīng)中央人民銀行批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用銀行字樣，設(shè)立商業(yè)銀行還必須符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定的各項要求

　　答案：C.

　　3．組織機構(gòu)

　　我國商業(yè)銀行采取的是分支行制，即法律允許商業(yè)銀行在全國范圍或一定區(qū)域內(nèi)設(shè)立分支行。商業(yè)銀行設(shè)立分支機構(gòu)有嚴(yán)格限制：①要經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)；②商業(yè)銀行境內(nèi)分支機構(gòu)不按行政區(qū)域設(shè)立；③商業(yè)銀行總行要按規(guī)定撥付營運資金，撥付各分支機構(gòu)營運資金的總和，不得超過總行資本金的60％。此外還要求其資產(chǎn)負(fù)債比例應(yīng)達(dá)到中國人民銀行規(guī)定的各項管理指標(biāo)，經(jīng)營業(yè)績良好。沒有違反金融監(jiān)管法規(guī)，要遵照一定的審批、登記程序等。采用總分行制的商業(yè)銀行，對外是一個獨立法人，一律不得設(shè)置具有獨立法人資格的分支行。分行之間不應(yīng)有相互存貸的市場交易行為，不能變成多級法人制的銀行集團(tuán)。

　　4．特點

　　主要有：①在所有制結(jié)構(gòu)上，以國家獨資或控股的國有商業(yè)銀行為主體，同時發(fā)展一定數(shù)量的股份制商業(yè)銀行。②在現(xiàn)階段，業(yè)務(wù)范圍依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》的規(guī)定；③實行穩(wěn)健經(jīng)營的方針，在嚴(yán)格執(zhí)行金融法規(guī)和國家產(chǎn)業(yè)政策，保證資金安全性和流動性的前提下，通過增收節(jié)支，爭取最好贏利水平，為國家增加積累，壯大銀行實力；④依法開展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個人干涉；⑤實行風(fēng)險管理，包括資產(chǎn)負(fù)債比例管理。

　　5．分類

　�。�1）國有獨資商業(yè)銀行。即中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國建設(shè)銀行。

　�。�2）股份制商業(yè)銀行。隨著金融體制改革的不斷深化，我國陸續(xù)組建了一批股份制商業(yè)銀行�，F(xiàn)在有：交通銀行、深圳發(fā)展銀行、中信實業(yè)銀行、中國光大銀行等。股份制商業(yè)銀行股本結(jié)構(gòu)不完全相同，總體上，以企業(yè)法人和財政入股為主。有一些股份制商業(yè)銀行，如深圳發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行等已成為上市公司，個人股份占了一定的比重。

　　（3）城市合作銀行。城市合作銀行雖然冠以"合作"兩字，但實際上也是股份制商業(yè)銀行，適用于《商業(yè)銀行法》。它是在對城市信用社清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上，通過吸收地方財政、企業(yè)人股組建而成。