2012年監(jiān)理師考試合同管理知識點46
來源：中大網校發(fā)布時間：2012-02-09
水電工程土建合同變更索賠的風險分析及對策
水利水電樞樞紐工程是一項綜合性的系統工程，其特點是專業(yè)多、技術要求高、水文地質情況復雜、工期長，在工程實施過程中，出現設計修改（如工程量和工程項目的增減及技術標準的變更等），或者因為外部環(huán)境的變異、施工措施的變化、突發(fā)性不可抗力的事件、合同管理失調及非承包責任而為完成合同必須增加費用，為此，在工程合同實施過程中出現變更和索賠是難免的，其風險也是必然的和客觀存在的。一般而言，當水利水電工程完工時變更和索賠金額控制在合同金額的10%以內，則該工程的合同管理是好的；但個別合同項目由于設計、施工的前期工作粗糙，則變更和索賠金額的比例就相應要大得多。
變更索賠率（即變更索賠金額與合同金額之比）的大小，一定程度上反映該工程的設計水平和管理水平的高低。設計質量是確保工程造價的關鍵，如設計精度不夠，工程在實施過程中必然出現大量的修改和補充，客觀上造成變更索賠的基本條件。在相同的條件下，有經驗的業(yè)主、承包者強化設計管理，增強合同管理的力度，加強施工管理，對該工程的變更索賠的風險進行預測分析，提出防范措施及具體的對策，則可使其降低到最小的范圍之內。
同樣，變更索賠獲得率（即變更索賠獲得的金額與申請金額之比）的高低反映了該單位的管理水平的高低。如變更索賠獲得率高，說明該單位管理水平高，基礎工作扎實，充分運用合同和法律手段，取得良好的經濟效益。
綜上所述，變更和索賠是合同管理中的主要環(huán)節(jié)。對工程造價有很大的影響。為此，對變更索賠進行分析研究并加以防范，對工程建設是很有實際意義的。
一、變更和索賠的一般概念
（一）變更，不是指對合同的實質性變化，而是如FIDIC合同條件中和水利水電施工合同范本所指的范圍：1.增加或減少合同的工作量；2.省略工程（但如被省略的工作是由業(yè)主或其他承包者實施的除外）；3.更改工程的性質、質量或類型；4.更改一部分工程的標高、基線、位置和尺寸；5.進行工程完工需要的附加工作；6.改動部分工程的施工順序或施工時間；7.增加或減少合同的工程項目。
（二）索賠，是合同雙方，因一方違約未履行其合同規(guī)定的義務責任和風險，而使另一方遭受損失，則受損方向責任方索取費用和工期補償的事件。
1.以索賠對象劃分a.因承包者違約造成工程質量缺陷，工期延誤和損害業(yè)主的設備等，使業(yè)主受損，業(yè)主向承包者提出違約索賠（一般稱為反索賠）。
b.因業(yè)主違約或非承包者的責任而造成承包者受損，承包者向業(yè)主提出索賠（一般稱為索賠）。
2.以索賠的內容劃分a.受損方要求費用索賠。
b.受損方要求工期補償。
c.受損方要求工期、費用索賠。
（三）變更往往伴隨著索賠由于工程實施中出現的意外事件是多種多樣的，有的事件的發(fā)生究竟是屬于變更范疇，還是屬于索賠范疇，一時很難確定，往往變更伴隨著索賠。如，因設計變更而增加工程量或工程項目，直接影響到原合同工期。雖然變更量按合同規(guī)定支付，承包方有權向業(yè)主提出延長工期的要求，即產生工期索賠。再如，上述的情況，業(yè)主要求合同工期不能變，承包方為此要求增加投入，提出費用索賠。又如，有時設計變更或業(yè)主要求減少工程量和工程項目，承包方可因人員窩工、施工設備閑置、利潤減少而提出費用索賠。
因此對變更索賠的風險分析必須是進行綜合分析。
二、變更、索賠的成因分析
（一）水電工程合同管理中變更、索賠成因及主要內容見下表。
（二）變更的種類1.因設計修改增加或減少工程量或工程項目；2.因設計修改，改變招標文件中的技術標準；3.招標文件的工程量清單所列出的工程項目和工程量與施工圖有較大的出入；4.業(yè)主、監(jiān)理指令：如改變施工順序、增加為完成合同而必須的零星工程項目等；5.會議紀要的要求：如防汛項目；6.合同范圍外周邊的零星項目，因業(yè)主的要求納入該合同的；7.為確保工程質量，經監(jiān)理和業(yè)主批準的必要的工程量，如因鋼筋過密改變混凝土級配或提高混凝土標號等；8.地質情況與招標文件不一致，經設計院地質工程師確認后引起的變更，如土石比例、巖石級別調整等；9.因外部環(huán)境發(fā)生變化，而有經驗的承包方當初投標時難以估計到的，而經監(jiān)理和業(yè)主批準而增加的臨時設施；10.其他
（三）索賠種類1.不可抗力，如發(fā)生颶風、暴雨、洪水、地震等自然災害或戰(zhàn)爭、動亂等社會因素；2.因設計精度不夠，過多地修改、增加或減少工程量和工程項目；3.業(yè)主未履行合同規(guī)定的義務和責任：①征地移民未按合同文件規(guī)定完成；②三通一平未按合同文件規(guī)定提供；③合同文件中規(guī)定由業(yè)主提供的特定的施工設備未按時提供，或質量有缺陷；④合同文件中規(guī)定由業(yè)主提供的主材、永久性機電設備、金屬結構未按時提供或有質量缺陷；⑤業(yè)主未按合同文件規(guī)定及時提供電、水；⑥業(yè)主未按合同文件規(guī)定及時提供施工圖；⑦因業(yè)主的責任或意外（雷擊、颶風造成停水、停電）；⑧業(yè)主未按合同文件規(guī)定向承包方提供施工場地和生活場地；⑨業(yè)主未按合同文件規(guī)定支付工程價款。4.業(yè)主指令：暫停或提前某施工工序；5.業(yè)主指令：因施工需要提前拆遷大型施工機械或臨建設施；6.各標段間的施工干擾；7.業(yè)主要求合同工程項目提前交面，而打破原施工計劃；8.因承包方責任未按期完成形象面貌進度，而最終未按期完工；9.因承包方責任，工程質量有缺陷（工程質量有缺陷指工程驗收時發(fā)現不合格，雖經返工還達不到技術指標要求，但結構穩(wěn)定，不影響其基本功能）；10.其他違約；11.低價中標風險。
三、合同管理的各階段中變更、索賠風險分析一般情況，合同管理的全過程大致劃分為五個階段：一為準備階段，二為招評標階段，三為決標及合同簽署階段，四為合同實施階段，五為完工驗收決算階段。在以上各階段因工作質量或其他情況都可能產生變更和索賠。
（一）合同管理各階段的主要工作1.準備階段主要工作：合同立項申請及批準、招標文件的編寫和審查等。
2.招評標階段的主要工作：發(fā)布招標公告、對潛在的投標人的資質預審、發(fā)招標邀請書。發(fā)售招標文件，組織標前會，投標、開標、評標及評標報告等。
3.決標和合同簽訂階段的主要工作：根據評標報告確定中標者、發(fā)中標通知書、合同談判、合同的簽訂等。
4.合同實施階段的主要工作：發(fā)開工令、批準施工組織設計文件、組織協調施工、變更索賠處理、工程價款結算、完成合同等。
5.完工驗收和決算階段工作：完工申請報告、完工驗收資料、完工鑒定書、完工移交書、完工決算。
（二）合同管理各階段的工作與變更索賠1.準備階段：這是合同管理的基礎、根本，若招標文件精度不夠，合同文件編制粗糙，則該合同管理先天不足，實施過程中變更和索賠絕對少不了。
2.招評標階段：是合同管理好壞的前提。若對潛在的投標人的資質預審不認真、不嚴格，使不合格者入圍，并中標，則后果嚴重，合同工程的進度、質量、投資都很難控制。又，招評標時的補遺、答疑材料都是合同文件的組成，如合同文件不嚴密、不全面，在合同實施會出現對合同文件條款的解釋發(fā)生異議時，也會引起索賠。
3.決標和合同簽訂階段：是合同雙方簽約、承諾的階段，也是合同管理的依據。在不改變招標文件的實質性意愿前提下，對評標中提出的問題和評標中發(fā)現的問題、潛在問題，在合同談判中有必要以書面形成加以澄清，可以減少不必要的變更和索賠。
4.合同實施階段：是合同管理關鍵階段，在合同實施過程中，對前三階段隱含的問題，在該階段全部顯露出來，并還可能出現一些意想不到的事件的發(fā)生，再加上管理協調不善，會出現原不該發(fā)生的變更和索賠。
5.完工驗收和決算階段：是實施對合同的是否達到預期經濟目標的總結。特別是完工決算，對工程合同的經濟往來、存在的問題進一步一次性清算。首先由施工單位提出決算申請書，經項目部、監(jiān)理工程師審核，還必須通過內部審計，根據合同條款，對完成的工程量、費用進行逐項核實，尤其是對變更索賠為審核的重點，使決算真實、準確。
