2013年咨詢工程師《現(xiàn)代咨詢方法與實(shí)務(wù)》重難點(diǎn)突破(1)
來源：環(huán)球網(wǎng)校發(fā)布時(shí)間：2012-12-13
1、企業(yè)投資項(xiàng)目可行性研究的基本要求
(1)可行性研究的依據(jù)：① 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃;② 項(xiàng)目建議書等相關(guān)文件;③ 國家和地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)部門發(fā)展規(guī)劃，如江河流域開發(fā)治理規(guī)劃、鐵路公路路網(wǎng)規(guī)劃、電力電網(wǎng)規(guī)劃、森林開發(fā)規(guī)劃等;④ 涉及礦產(chǎn)資源開發(fā)的項(xiàng)目，應(yīng)有經(jīng)批準(zhǔn)的礦產(chǎn)儲量報(bào)告及礦產(chǎn)勘探報(bào)告等;⑤ 有關(guān)法律、法規(guī)和政策;⑥ 有關(guān)機(jī)構(gòu)發(fā)布的工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、定額等;⑦ 擬建場址的自然、經(jīng)濟(jì)、社會概況等基礎(chǔ)資料;⑧ 合資、合作項(xiàng)目各方簽訂的協(xié)議或意向文件;⑨ 與擬建項(xiàng)目有關(guān)的各種市場信息資料。
(2)可行性研究的具體要求：① 預(yù)見性。② 公正性。③ 可靠性。④ 科學(xué)性。
(3)可行性研究的深度要求：① 內(nèi)容齊全，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，論據(jù)充分，結(jié)論明確，以滿足決策者定方案定項(xiàng)目的需要;② 選用的主要設(shè)備的規(guī)格、參數(shù)應(yīng)能滿足預(yù)訂貨的要求，引進(jìn)的技術(shù)設(shè)備的資料應(yīng)能滿足合同談判的要求;③ 可行性研究中重大技術(shù)、財(cái)務(wù)方案應(yīng)有兩個(gè)以上方案的比選;④ 可行性研究中確定的主要工程技術(shù)數(shù)據(jù)應(yīng)能滿足項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的要求;⑤ 對建設(shè)投資和生產(chǎn)成本應(yīng)進(jìn)行分項(xiàng)詳細(xì)估算，其誤差應(yīng)控制在±10%以內(nèi);⑥ 可行性研究確定的融資方案應(yīng)能滿足銀行等金融機(jī)構(gòu)信貸決策的需要;⑦ 可行性研究報(bào)告應(yīng)反映在可行性研究過程中出現(xiàn)的某些方案的重大分歧以及未被采納的理由，以供決策者權(quán)衡利弊進(jìn)行決策。
2.企業(yè)投資項(xiàng)目可行性研究的主要內(nèi)容：
(1)進(jìn)一步研究項(xiàng)目建設(shè)的必要性：① 從企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃② 從項(xiàng)目本身層次③ 從區(qū)域經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展層次進(jìn)一步確定項(xiàng)目建設(shè)的必要性。
(2)市場分析：① 市場現(xiàn)狀調(diào)查;② 市場容量預(yù)測;③ 市場價(jià)格分析;④ 市場競爭力分析;⑤ 項(xiàng)目產(chǎn)出物市場進(jìn)入策略分析;⑥ 市場風(fēng)險(xiǎn)分析。
(3)項(xiàng)目建設(shè)方案研究：項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案;工藝方案分析;③ 設(shè)備方案;④ 工程方案;⑤ 廠址方案;⑥ 節(jié)能方案;⑦ 節(jié)水方案;⑧ 職業(yè)安全衛(wèi)生健康;⑨ 消防措施方案;⑩ 環(huán)境保護(hù)方案等。
(4)組織實(shí)施方案分析(5)建設(shè)投資估算(6)運(yùn)營期財(cái)務(wù)收益與費(fèi)用估算(7)融資方案分析(8)建設(shè)期利息估算(9)財(cái)務(wù)分析(10)經(jīng)濟(jì)分析與經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析(11)經(jīng)濟(jì)影響分析(12)資源、環(huán)境評價(jià)(13)征地拆遷、移民安置方案分析(14)社會評價(jià)(15)不確定性和風(fēng)險(xiǎn)分析(16)多方案比選(17)研究結(jié)論與建議：① 進(jìn)行歸納總結(jié)② 說明被拒絕的方案存在的主要問題，主要優(yōu)點(diǎn)，被拒絕的理由③ 提出下一步工作和項(xiàng)目實(shí)施中需要解決問題的建議。
3、政府直接投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的編寫：(1)項(xiàng)目概況;(2)可行性研究的主要依據(jù)(3)項(xiàng)目需求及目標(biāo)分析;(4)項(xiàng)目建設(shè)選址;(5)項(xiàng)目建設(shè)方案;(6)外部配套條件分析;(7)項(xiàng)目實(shí)施方案(含實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃、項(xiàng)目法人組建方案、招標(biāo)方案、實(shí)施代建制方案等;(8)土地利用與移民安置方案;(9)環(huán)境影響評價(jià);(10)投資估算;(11)資金籌措方案;(12)費(fèi)用效果分析;(13)社會影響分析;(14)風(fēng)險(xiǎn)分析;(15)結(jié)論和建議。
2.重點(diǎn)關(guān)注的問題:(1)項(xiàng)目需求及目標(biāo)定(2)項(xiàng)目建設(shè)方案(3)項(xiàng)目實(shí)施方案;(4)土地利用與移民安置方案。(5)環(huán)境保護(hù)措施方案及環(huán)境影響評價(jià)(6)投資估算(7)資金籌措方案(8)費(fèi)用效果分析(9)社會評價(jià)(10)風(fēng)險(xiǎn)分析。
4、資本金注入項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的編寫
采用資本金注入方式進(jìn)行投資建設(shè)的政府投資項(xiàng)目，往往投資規(guī)模較大，可行性研究報(bào)告的編寫內(nèi)容要求較為復(fù)雜，應(yīng)注重多投資主體之間的關(guān)系的研究。這類項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：(1)項(xiàng)目概況(2)可行性研究的主要依據(jù)(3)項(xiàng)目需求及目標(biāo)分析(4)項(xiàng)目建設(shè)選址(5)項(xiàng)目建設(shè)方案(6)外部配套條件(7)項(xiàng)目實(shí)施方案(含實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃、項(xiàng)目法人組建方案、招標(biāo)方案、實(shí)施代建制方案等)(8)資源開發(fā)與綜合利用方案(9)土地利用與移民安置方案(10)環(huán)境影響評價(jià)(11)投資估算(12)資金籌措方案(13)財(cái)務(wù)分析(14)經(jīng)濟(jì)影響分析(15)社會影響分析(16)風(fēng)險(xiǎn)分析(17)結(jié)論和建議。
5、企業(yè)投資核準(zhǔn)申請報(bào)告的編寫--八個(gè)部分：①申報(bào)單位及項(xiàng)目概況②發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準(zhǔn)入分析③資源開發(fā)及綜合利用分析④節(jié)能方案分析⑤建設(shè)用地、征地拆遷及移民安置分析⑥環(huán)境和生態(tài)影響分析⑦經(jīng)濟(jì)影響分析⑧社會影響分析。
6、外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)申請報(bào)告的編寫：從維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開發(fā)資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷以及市場準(zhǔn)入、資本項(xiàng)目管理等方面審核后，依法做出的行政決定。原審批外商投資項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告改為只核準(zhǔn)項(xiàng)目申請報(bào)告。
7、境外投資項(xiàng)目申請報(bào)告的編寫
(1)相關(guān)規(guī)定：根據(jù)國家發(fā)改委制定的境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)辦法的有關(guān)規(guī)定，對所有境外投資包括新建、收購、參股項(xiàng)目及增資、再投資項(xiàng)目，均需從維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、符合產(chǎn)業(yè)政策、保障公共利益、資本項(xiàng)目管理等公共管理的角度進(jìn)行核準(zhǔn)。
(2)項(xiàng)目申請報(bào)告的編寫內(nèi)容：①項(xiàng)目名稱、投資方基本情況;②項(xiàng)目背景情況及投資環(huán)境情況;③項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品、目標(biāo)市場，以及項(xiàng)目效益、風(fēng)險(xiǎn)情況;④項(xiàng)目總投資、各方出資額、出資方式、融資方案及用匯金額;⑤購并或參股項(xiàng)目，應(yīng)說明擬購并或參股公司的具體情況。報(bào)送國家發(fā)改委的項(xiàng)目申請報(bào)告應(yīng)附以下文件：①公司董事會決議或相關(guān)的出資決議;②證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件;③銀行出具的融資意向書;④以有價(jià)證券、實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，按資產(chǎn)權(quán)益的評估價(jià)值或公允價(jià)值核定出資額，應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會計(jì)師、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報(bào)告，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價(jià)值的第三方文件;⑤投標(biāo)、購并或合資合作項(xiàng)目，中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件;⑥境外競標(biāo)或收購項(xiàng)目，按規(guī)定應(yīng)報(bào)送的信息報(bào)告，并附國家發(fā)改委出具有關(guān)確認(rèn)函件。對境外競標(biāo)或收購項(xiàng)目的特殊安排：對于有些時(shí)間要求緊，又有較大不確定性的境外競標(biāo)或收購項(xiàng)目，國家對其實(shí)行預(yù)先申報(bào)規(guī)劃、自主決策立項(xiàng)、相機(jī)實(shí)施運(yùn)作、事后上報(bào)核準(zhǔn)的政策，要求在正式競標(biāo)或?qū)ν庹介_展商務(wù)活動前，向國家發(fā)改委報(bào)送信息報(bào)告，國家發(fā)改委在收到書面信息報(bào)告之日起7個(gè)工作日內(nèi)出具有關(guān)確認(rèn)函件。待項(xiàng)目中標(biāo)或收購條件基本達(dá)成一致后，再向發(fā)展改革部門申請辦理項(xiàng)目核準(zhǔn)手續(xù)。若需對外簽約，應(yīng)注意寫明“需經(jīng)中國政府有關(guān)部門批準(zhǔn)后生效”或類似條款。信息報(bào)告的主要內(nèi)容包括：①投資主體基本情況;②項(xiàng)目投資背景情況;③投資地點(diǎn)、方向、預(yù)計(jì)投資規(guī)模和建設(shè)規(guī)模;④工作時(shí)間計(jì)劃表。
8、企業(yè)投資項(xiàng)目備案咨詢：①項(xiàng)目法人基本信息②項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目性質(zhì)、建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，或生產(chǎn)工藝方案及技術(shù)來源;③項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃;④投資估算、資金籌措方案及落實(shí)情況;⑤勞動用工、安全生產(chǎn)等情況;⑥擬建項(xiàng)目對區(qū)域經(jīng)濟(jì)、社會發(fā)展的影響;⑦與區(qū)域規(guī)劃、專項(xiàng)規(guī)劃等相關(guān)規(guī)劃的銜接情況;⑧資源開發(fā)、行業(yè)準(zhǔn)入等資質(zhì)證明材料，以及其他有關(guān)專業(yè)性材料。
9、資金申請報(bào)告編制的內(nèi)容
(1)項(xiàng)目意義和必要性(2)項(xiàng)目的技術(shù)基礎(chǔ)(3)建設(shè)方案(4)環(huán)境保護(hù)、資源綜合利用、節(jié)能措施(5)項(xiàng)目單位的基本情況和財(cái)務(wù)狀況(6)投資(7)項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析、經(jīng)濟(jì)分析及主要指標(biāo)(8)申請投資補(bǔ)助或貼息資金的主要原因和政策依據(jù)(9)項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容(500萬元以上);(10)國家有關(guān)部門要求提供的其他內(nèi)容。資金申請報(bào)告的附件：(1)銀行承貸證明(2)項(xiàng)目法人近三年的經(jīng)營狀況和項(xiàng)目法人自籌資金保證落實(shí)文件;(3)地方、部門配套資金及其它資金來源證明文件;(4)前期科研成果證明材料(5)城市規(guī)劃部門出具的城市規(guī)劃選址意見;環(huán)保部門出具的環(huán)境影響評價(jià)文件的審批意見;國土資源部門出具的項(xiàng)目用地預(yù)審意見;(6)有關(guān)部門出具的產(chǎn)品生產(chǎn)、經(jīng)營許可文件(醫(yī)藥、生物、農(nóng)藥、信息安全產(chǎn)品等);(7)重要原材料以及其它所需證明材料;(8)政府投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)文件，企業(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案的批準(zhǔn)文件(在有效期內(nèi)且未滿兩年);已開工項(xiàng)目需提供投資完成、工程進(jìn)度以及生產(chǎn)情況證明材料。
10、財(cái)政貼息項(xiàng)目資金申請報(bào)告的編寫：(1)項(xiàng)目單位的基本情況和財(cái)務(wù)狀況;(2)項(xiàng)目的基本情況(建設(shè)背景、建設(shè)內(nèi)容、總投資及資金來源、技術(shù)工藝、各項(xiàng)建設(shè)條件落實(shí)情況等);(3)申請財(cái)政貼息資金的主要原因和政策依據(jù);(4)項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容(500萬元以上)(5)國家發(fā)改委要求提供的其他內(nèi)容。資金申請報(bào)告的附件：(1)若是政府投資項(xiàng)目，應(yīng)提交可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)文件;若是企業(yè)投資項(xiàng)目，應(yīng)提交核準(zhǔn)或備案的批準(zhǔn)文件;(2)城市規(guī)劃部門出具的城市規(guī)劃選址意見(適用于城市規(guī)劃區(qū)域內(nèi)的投資項(xiàng)目);(3)國土資源部門出具的項(xiàng)目用地預(yù)審意見;(4)環(huán)保部門出具的環(huán)境影響評價(jià)文件的審批意見;(5)項(xiàng)目單位與有關(guān)金融機(jī)構(gòu)簽訂的貸款協(xié)議;(6)項(xiàng)目單位對資金申請報(bào)告內(nèi)容和附屬文件真實(shí)性負(fù)責(zé)的聲明;(7)國家發(fā)改委要求提供的其他文件。
凡已經(jīng)由國務(wù)院、國家發(fā)改委審批或核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，單獨(dú)報(bào)送資金申請報(bào)告時(shí)，可不再附送上述(1)、(2)、(3)、(4)項(xiàng)材料;凡已經(jīng)省級和計(jì)劃單列市發(fā)改委審批或核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，報(bào)送資金申請報(bào)告時(shí)可不再附送上述第(2)、(3)、(4)項(xiàng)材料;申請使用的財(cái)政貼息資金總額在200萬元以下的投資項(xiàng)目，或根據(jù)有關(guān)規(guī)定集中申請的投資項(xiàng)目，報(bào)送的附件材料可適當(dāng)簡化。