2013年咨詢工程師考試咨詢概論講義53
來源：中大網(wǎng)校發(fā)布時(shí)間：2012-08-29
(三)財(cái)政貼息項(xiàng)目資金申請報(bào)告的編寫
1.財(cái)政貼息項(xiàng)目資金申請報(bào)告的主要內(nèi)容：
(1)項(xiàng)目單位的基本情況和財(cái)務(wù)狀況;
(2)項(xiàng)目的基本情況(建設(shè)背景、建設(shè)內(nèi)容、總投資及資金來源、技術(shù)工藝、各項(xiàng)建設(shè)條件落實(shí)情況等);
(3)申請財(cái)政貼息資金的主要原因和政策依據(jù);
(4)項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容(適用于申請財(cái)政貼息資金500萬元及以上的投資項(xiàng)目);
(5)國家發(fā)改委要求提供的其他內(nèi)容。
已經(jīng)國家發(fā)改委審批或核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，其資金申請報(bào)告的內(nèi)容可適當(dāng)簡化，重點(diǎn)論述申請財(cái)政貼息資金的主要原因和政策依據(jù)。
2.資金申請報(bào)告的附件
(1)若是政府投資項(xiàng)目，應(yīng)提交可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)文件;若是企業(yè)投資項(xiàng)目，應(yīng)提交核準(zhǔn)或備案的批準(zhǔn)文件;
(2)城市規(guī)劃部門出具的城市規(guī)劃選址意見(適用于城市規(guī)劃區(qū)域內(nèi)的投資項(xiàng)目);
(3)國土資源部門出具的項(xiàng)目用地預(yù)審意見;
(4)環(huán)保部門出具的環(huán)境影響評價(jià)文件的審批意見;
(5)項(xiàng)目單位與有關(guān)金融機(jī)構(gòu)簽訂的貸款協(xié)議;
(6)項(xiàng)目單位對資金申請報(bào)告內(nèi)容和附屬文件真實(shí)性負(fù)責(zé)的聲明;
(7)國家發(fā)改委要求提供的其他文件。
凡已經(jīng)由國務(wù)院、國家發(fā)改委審批或核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，單獨(dú)報(bào)送資金申請報(bào)告時(shí)，可不再附送上述(1)、(2)、(3)、(4)項(xiàng)材料;凡已經(jīng)省級和計(jì)劃單列市發(fā)改委審批或核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，報(bào)送資金申請報(bào)告時(shí)可不再附送上述第(2)、(3)、(4)項(xiàng)材料;申請使用的財(cái)政貼息資金總額在200萬元以下的投資項(xiàng)目，或根據(jù)有關(guān)規(guī)定集中申請的投資項(xiàng)目，報(bào)送的附件材料可適當(dāng)簡化。
(四)政府外債項(xiàng)目資金申請報(bào)告的編寫
1.申報(bào)納入國外貸款規(guī)劃的備選項(xiàng)目材料的內(nèi)容：
(1)項(xiàng)目簡要情況;
(2)項(xiàng)目建設(shè)必要性;
(3)擬申請借用國外貸款的類別或國別;
(4)貸款金額及用途;
(5)貸款償還責(zé)任。
2.履行審批、核準(zhǔn)或備案的手續(xù)：
(1)由中央統(tǒng)借統(tǒng)還的項(xiàng)目，按照中央政府直接投資項(xiàng)目進(jìn)行管理，其項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告由國務(wù)院發(fā)展改革部門審批或?qū)徍撕髨?bào)國務(wù)院審批;
(2)由省級政府負(fù)責(zé)償還或提供還款擔(dān)保的項(xiàng)目，按照省級政府直接投資項(xiàng)目進(jìn)行管理，其項(xiàng)目審批權(quán)限，按國務(wù)院及國務(wù)院發(fā)展改革部門的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。除應(yīng)當(dāng)報(bào)國務(wù)院及國務(wù)院發(fā)展改革部門審批的項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告均由省級發(fā)展改革部門審批，審批權(quán)限不得下放。
(3)由項(xiàng)目用款單位自行償還且不需政府擔(dān)保的項(xiàng)目，參照《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》規(guī)定辦理：凡《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》所列的項(xiàng)目，其項(xiàng)目申請報(bào)告分別由省級發(fā)展改革部門、國務(wù)院發(fā)展改革部門核準(zhǔn)，或由國務(wù)院發(fā)展改革部門審核后報(bào)國務(wù)院核準(zhǔn);《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》之外的項(xiàng)目，報(bào)項(xiàng)目所在地省級發(fā)展改革部門備案。
在項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段，中方要完成項(xiàng)目建議書、可研報(bào)告和資金申請報(bào)告，國外貸款機(jī)構(gòu)要完成項(xiàng)目的評估。項(xiàng)目可研報(bào)告審批通常應(yīng)在國外貸款機(jī)構(gòu)對項(xiàng)目的預(yù)評估和評估階段進(jìn)行。同時(shí)，應(yīng)在批復(fù)可研之前完成環(huán)評報(bào)告、移民安置計(jì)劃、土地使用批復(fù)、水土保持計(jì)劃批復(fù)、國內(nèi)銀行貸款承諾等。在完成可研報(bào)告的審批后，以及國外貸款機(jī)構(gòu)也已完成項(xiàng)目正式評估、形成備忘錄后，向國家發(fā)改委報(bào)送國外貸款資金申請報(bào)告及有關(guān)附件材料。
項(xiàng)目納入國外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃并完成審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)后，項(xiàng)目用款單位須向所在地省級發(fā)展改革部門提出項(xiàng)目資金申請報(bào)告。項(xiàng)目資金申請報(bào)告由省級發(fā)展改革部門初審后，報(bào)國務(wù)院發(fā)展改革部門審批。國務(wù)院行業(yè)主管部門、計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)和中央管理企業(yè)的項(xiàng)目資金申請報(bào)告，直接報(bào)國務(wù)院發(fā)展改革部門審批。由國務(wù)院及國務(wù)院發(fā)展改革部門審批的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，可行性研究報(bào)告中應(yīng)當(dāng)包括項(xiàng)目資金申請報(bào)告內(nèi)容，不再單獨(dú)審批項(xiàng)目資金申請報(bào)告。
3.項(xiàng)目資金申請報(bào)告應(yīng)具備的內(nèi)容
(1)項(xiàng)目概況(項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容、總投資、資本金、國外貸款及其他資金、項(xiàng)目業(yè)主、項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目建設(shè)期);
(2)國外貸款來源及條件(國外貸款機(jī)構(gòu)或貸款國別、還款期、寬限期、利率、承諾費(fèi)等);
(3)項(xiàng)目對外工作進(jìn)展情況;
(4)貸款使用范圍(貸款用于土建、設(shè)備、材料、咨詢和培訓(xùn)等的資金安排);
(5)設(shè)備和材料采購清單及采購方式(主要設(shè)備和材料規(guī)格、數(shù)量、單價(jià));
(6)經(jīng)濟(jì)分析和財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論;
(7)貸款償還及擔(dān)保責(zé)任、還款資金來源及還款計(jì)劃。
4.項(xiàng)目資金申請報(bào)告的附件
(1)項(xiàng)目批準(zhǔn)文件(項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)文件、項(xiàng)目申請報(bào)告核準(zhǔn)文件或項(xiàng)目備案文件);
(2)國際金融組織和日本國際協(xié)力銀行貸款項(xiàng)目，提供國外貸款機(jī)構(gòu)對項(xiàng)目評估報(bào)告;
(3)國務(wù)院行業(yè)主管部門提出項(xiàng)目資金申請報(bào)告時(shí)，如項(xiàng)目需地方政府安排配套資金、承擔(dān)貸款償還責(zé)任或提供貸款擔(dān)保的，出具省級發(fā)展改革部門及有關(guān)部門意見;
(4)申請使用限制性采購的國外貸款項(xiàng)目，出具對國外貸款條件、國內(nèi)外采購比例、設(shè)備價(jià)格等比選結(jié)果報(bào)告。