1999年期貨從業(yè)資格考試考題及答案(二)
來源：發(fā)布時間：2008-12-26
二、多項選擇題(本題型共20題。從每題的備選答案中選出正確的多個答案，在答題卡相應位置上用2B鉛筆填涂你認為正確的答案代碼。答案寫在試題冊上無效。不答、錯答、漏答均不得，分;答案正確的，每題得1分。本題型共20分)。
1.某股份公司(下稱“A公司”)擬由B企業(yè)、C公司、D公司、E研究所和F企業(yè)共同發(fā)起設立，并發(fā)行股票及在證券交易所上市。A公司籌委會擬在公司董事會中設立獨立董事。根據(jù)有關規(guī)定，下列選項中，不得在A公司擔任獨立董事的有：( )。
A.E研究所的所長 B.A公司總經(jīng)理之子
C.參與《獨立審計準則》起草工作的某大學教授 D.財政部財產評估司的處長
答案：A.B.D.
依據(jù)：《公司法》第五十八條《法規(guī)選編》(上冊)第14頁，《上市公司章程指引》第一百一十二條《法規(guī)選編》(下冊)第27頁。
2.根據(jù)有關規(guī)定，下列選項中，股份有限公司可以進行的投資活動有：(
A.設立全資子公司 B.兼并某國有企業(yè)，并將其改制成為所屬分公司
C.設立股份合作制企業(yè) D.受讓某有限責任公司股權，并予以控股
答案：B.D.
依據(jù)：《公司登記管理若干問題的規(guī)定》第十四條《法規(guī)選編》(下冊)第99頁。
3.根據(jù)國家有關部門發(fā)布的關于上市公司資產評估確認工作的有關規(guī)定，下列選項中，必須報財政部確認資產評估結果的有：( )。
A.對中央直屬的國有企業(yè)以實物資產收購上市公司股權而出具的資產評估結果
B，對地方直屬的國有企業(yè)作為上市公司的股東以實物資產認購上市公司配售的膠份而出具的資產評估結果
C.對無主管部門的含有國有股的上市公司與其他上市公司合并而出具的資產評估結果
D.對中央直屬的國有獨資公司經(jīng)批準發(fā)行可轉換公司債券而出具的資產評估結果
答案：A.B.C.D.
依據(jù)：《關于上市公司資產評估確認工作的具體規(guī)定》一《法規(guī)選編》(下冊)第141一142頁。
4.根據(jù)《中華人民共和國證券法》的有關規(guī)定，下列選項中，屬于證券交易所職能的有：( )。
A.提供證券交易的場所和設施 B.制定證券集中競價交易規(guī)則
C.設立證券登記結算機構 D.監(jiān)督上市公司披露信息
答案：A，B.D.
依據(jù)：《證券法》第九十八條、第一百一十條、第一百一十三條、第一百四十六條、第一百四十九條《法規(guī)選編》(上冊)第66頁、第68頁、第73頁。
5.根據(jù)有關規(guī)定，證券交易所、證券登記結算機構的總經(jīng)理離任時，交易所理事會可以聘請下列單位進行總經(jīng)理離任審計：( )。
A.國家審計署 B.地方審計局
C.具有從事證券相關業(yè)務資格的會計師事務所 D，國務院稽察特派員
答案：B.C.
依據(jù)：《證券交易所管理辦法》第七十九條《法規(guī)選編》(下冊)第358頁。
6.根據(jù)有關規(guī)定，下列選項中，證券交易所應當就市場內證券成交情況編制的報表有：( )。
A.日報表 B.周報表 C.月報表 D.年報表
答案：A.B.c.D.
依據(jù)：《證券交易所管理辦法》第三十二條《法規(guī)選編》(下冊)第349頁。
7.根據(jù)《中華人民共和國證券法》的規(guī)定，證券交易所應當從其收取的下列費用中提取一定比例的金額設立風險基金：( )。
A.交易費用 B.交易結算資金 C.會員費 D.席位費
答案：A.C.D.
依據(jù)：《證券法》第一百一十一條《法規(guī)選編》(上冊)第68頁。
8.根據(jù)《中華人民共和國證券法》的規(guī)定，國務院證券監(jiān)督管理機構工作人員在查處違法行為時，有權采取下列措施：( )。
a.對有關證券交易記錄、登記過戶記錄、財務會計資料及其他相關文件和資料予以封存
B.對有證據(jù)證明有轉移或隱匿違法資金、證券跡象的，對其資金賬戶、證券賬戶予以凍結
C.要求當事人對其與被調查事件有關的事項作出說明
D.進入違法行為發(fā)生場所調查取證
答案：A.C.D.
依據(jù)：《證券法》第一百六十八條《法規(guī)選編》(上冊)第77頁。
9.根據(jù)《關于劃分企業(yè)登記注冊類型的規(guī)定》，下列選項中，不屬于國有企業(yè)類型的有：( )。
A.由國有單位出資，并按《中華人民共和國企業(yè)法人登記管理條例>的規(guī)定登記注冊為集體性質的某勞動服務廠
B.由國家紡織工業(yè)局直屬管理，企業(yè)全部資產歸國家所有，并按《中華人民共和國企業(yè)法人登記管理條例>的規(guī)定登記注冊的某紡織機械廠
C.由某市國有資產管理公司單獨投資，并按《中華人民共和國公司登記管理條例》的規(guī)定登記注冊的某國有獨資公司
D.由某國有獨資公司控股，并按<中華人民共和國公司登記管理條例>的規(guī)定登記注冊的某股份有限公司
答案：A.C.D.
依據(jù)：《關于劃分企業(yè)登記注冊類型的規(guī)定》第三條、第四條、第七條、第八條《法規(guī)選編》(下冊)第92?/FONT>93頁。
10.根據(jù)有關規(guī)定，下列選項中，哪些是應當在企業(yè)債券上市公告書中說明的事項：( )。
A.發(fā)行人的重大訴訟 B.發(fā)行人近3年經(jīng)審計的財務報表
C.重要合同 D.擔保人的財務資料
答案：A.B.C.D.
依據(jù)：《關于規(guī)范企業(yè)債券在證券交易所上市交易等有關問題的通知》二(二)(七)《法規(guī)選編》(下冊)第570頁，《公開發(fā)行股票信息披露的內容與格式準則第七號上市公告書內容與格式》十一《法規(guī)選編》(下冊)第296?/FONT>297頁。
11.根據(jù)證券投資基金稅收方面的有關規(guī)定，下列涉及證券投資基金收入的項目中，屬于不用交納營業(yè)稅的有：( )。
A.以發(fā)行基金方式募集的資金收入 B.金融機構買賣基金的差價收入
C.個人買賣基金單位的差價收入 D.非金融機構買賣基金單位的差價收入
答案：A.C.D.
依據(jù)：《關于證券投資基金稅收問題的通知》一《法規(guī)選編》(下冊)第539頁。
12.根據(jù)有關規(guī)定，投資者開設的基金賬戶，可以用于買賣下列品種：( )。
A.證券投資基金B(yǎng).上市的金融債券C.上市的企業(yè)債券D.上市的國庫券
答案：A.D.
依據(jù)：《關于做好證券投資基金試點工作有關問題的補充通知》一《法規(guī)選編》(下冊)第521頁。
13.根據(jù)《基金管理公司章程必備條款指引(試行)>的要求，基金管理公司不得從事的業(yè)務有：( )。
A.基金券的承銷業(yè)務 B.國債的自營業(yè)務
C.用基金資產作抵押業(yè)務 D.資金拆借業(yè)務
答案：A.C.D.
依據(jù)：《基金管理公司章程必備條款指引(試行)》九(五)《法規(guī)選編》(下冊)第511頁。
14.根據(jù)《中華人民共和國證券法>的規(guī)定，下列選項中，屬于證券登記結算機構履行的職能有：( )。
A.證券委托買賣的記錄 B.證券的托管和過戶
C.證券持有人名冊登記 D.辦理證券交易信息的查詢
答案：B.C.
依據(jù)：《證券法》第一百四十八條《法規(guī)選編》(上冊)第73頁。
15.根據(jù)《中華人民共和國證券法》的規(guī)定，投資者通過其開戶的證券公司買賣證券可以采取的委托方式有：( )。
A.限價委托 B.全權委托 C.市價委托 D.定價委托
答案：A.C.
依據(jù)：《證券法》第一百零四條《法規(guī)選編》(下冊)第67頁。
16.根據(jù)有關規(guī)定，對國有企業(yè)改革中涉及的劃撥土地使用權，應當依法逐步實行有償使用制。根據(jù)企業(yè)改革的不同形式和具體情況，可以分別采取的處理方式有：( )。
A.國有土地使用權出讓 B.國有土地租賃
C.國家以土地使用權作價出資 D.保留劃撥用地
答案：A.B.C.D.
依據(jù)：《國有企業(yè)改革中劃撥土地使用權管理暫行規(guī)定》第三條《法規(guī)選編》(上冊)第438頁。
17.根據(jù)破產法的有關規(guī)定，下列哪些選項中，屬于破產債權的有：( )。
A. 有財產擔保的債權 B.企業(yè)破產宣告前成立的無財產擔保的債權
C.放棄優(yōu)先受償權的有財產擔保的債權
D.應付給人民法院受理破產案件的費用
答案：B.C.
依據(jù)：《破產法》第三十條《法規(guī)選編》(上冊)第156頁。
18.根據(jù)股份有限公司國有股權管理的有關規(guī)定，下列何種情況下，進入股份有限公司的凈資產折成的股份應界定為國有法人股：( )。
A.有權代表國家投資的機構直接設立的國有企業(yè)以其部分資產改建為股份公司，進入股份公司的凈資產累計高于原國有企業(yè)凈資產50%的
B.有權代表國家投資的機構直接設立的國有企業(yè)以部分資產改建為股份公司的，其主營生產部分全部資產進入股份制企業(yè)
C.產權關系經(jīng)過界定和確認的國有企業(yè)的全資子企業(yè)，以全部資產改建為股份公司
D.產權關系經(jīng)過界定和確認的國有企業(yè)的控股子公司，以部分資產改建為股份公司
答案：B.C.D.
依據(jù)：《股份有限公司國有股權管理暫行辦法》第八條《法規(guī)選編》(上冊)第366?/FONT>367頁。
19.根據(jù)《中華人民共和國證券法》的規(guī)定，下列哪類人員為知悉證券交易內幕信息的知情人員：( )。
A.發(fā)行股票公司的控股股東的高級管理人員
B.持有公司5%以上股份的股東
C.證券監(jiān)督管理機構工作人員
D.參與證券上市交易有關業(yè)務活動的中介機構工作人員
答案：A.B.C.D.
依據(jù)：《證券法》第六十八條《法規(guī)選編》(上冊)第60頁。
20.根據(jù)國有資產產權登記的有關規(guī)定，下列哪類企業(yè)應當由國有股股權持有單位或委托企業(yè)按規(guī)定申辦企業(yè)國有資產產權登記：( )。
A.占有、使用國有資產的集體企業(yè) B.國有獨資公司
C.股份有限公司 D.中外合資經(jīng)營企業(yè)
答案：C.D.
依據(jù)：《企業(yè)國有資產產權登記管理辦法實施細則》第二條《法規(guī)選編》(上冊)第388頁
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